Número de Identificación del Empleador (EIN) o Número de Identificación Fiscal Federal: Un EIN se utiliza para identificar una entidad comercial y es un requisito en su impuesto sobre la renta para identificar su negocio. El EIN tiene otros propósitos fiscales dependiendo de las transacciones que requiera su negocio. Es importante asegurarse de que la estructura legal de su negocio (LLC, Corporación, Sociedad, Empresa Unipersonal, etc.) se identifique correctamente y a propósito en su EIN.
Obligaciones Fiscales: Una vez que su empresa empieza a funcionar, está sujeta a obligaciones fiscales. La estructura jurídica de su empresa determina sus obligaciones fiscales. Asegúrese de seleccionar la estructura correcta que mejor se adapte a sus planes empresariales y evite una doble imposición innecesaria. Si usted es un empresario registrado como propietario único, LLC o sociedad, declarará su impuesto sobre la renta en su declaración de impuestos personal. Sin embargo, una sociedad anónima se considera una entidad fiscal independiente. Los ingresos de la corporación que el propietario recibe serán gravados de forma independiente. Consulte a un profesional o investigue para analizar y prever sus obligaciones fiscales.
Impuesto sobre la Renta de los Trabajadores por Cuenta Propia: Como empleado, su empleador retiene los impuestos de su salario y los paga en su nombre. Un empresario autónomo tiene que retener los impuestos de sus ingresos. Asegúrese de calcular sus impuestos de autónomo trimestralmente (cuatro veces al año) y pagarlos.
Recaudación del impuesto sobre las ventas: Dependiendo de su negocio y del estado en el que se encuentre, es posible que tenga que recaudar el impuesto sobre las ventas. En algunos estados, ciertos servicios requieren la recaudación del impuesto sobre las ventas. Asegúrese de conocer sus obligaciones de recaudación de impuestos sobre las ventas en su estado o país de operación. Organice los pagos trimestrales y asegúrese de realizar los asientos de contabilidad adecuados en sus libros.
Pago de impuestos sobre la nómina: Si planea contratar empleados o pagarse a sí mismo, asegúrese de contratar a un experto para que se encargue de las nóminas. También puede encontrar el mejor sistema de nóminas que se adapte a su negocio. Tanto si contrata como si lo hace usted mismo, asegúrese de conocer sus obligaciones y responsabilidades. El porcentaje que debe retener para el Impuesto Federal sobre la Renta (10%-37%), los Impuestos FICA: (Tasa de la Seguridad Social 12,4%), (Tasa de Impuestos de Medicare 2,9%), es esencial para los impuestos sobre la nómina. Las tasas mencionadas anteriormente, el desempleo y el impuesto adicional de Medicare varían en función de los ingresos y las normas estatales y federales que puedan aplicarse. No olvide declarar sus impuestos en los formularios correspondientes (formularios 941 semanal o quincenal y 940 trimestral y anual).
Deducciones fiscales: Muchos de los gastos de su empresa son deducibles fiscalmente. Las empresas de nueva creación pueden deducir ciertos gastos, como los de investigación. Sin embargo, para reclamar esos gastos en sus impuestos, necesita hacer un seguimiento de los mismos. Para el seguimiento de sus gastos empresariales, la tecnología actual es su mejor herramienta. Numerosas aplicaciones pueden ayudarle a mantener sus gastos empresariales organizados y bien registrados. En sentido general y según los requisitos del IRS, debería mantener los siguientes registros:
- Recibos
- Extractos bancarios y de tarjetas de crédito
- Cuentas
- Cheques cancelados
- Facturas
- Prueba de los pagos
- Estados financieros
- Declaraciones fiscales del año anterior
- Formularios W2 y 1099
- Todas las pruebas documentadas que demuestran los ingresos, las deducciones o los créditos que aparecen en la declaración de la renta
Nota: Tenga en cuenta que los requisitos de mantenimiento de registros variarán en función de la naturaleza de la empresa.
